El mundo empresarial está viviendo momentos de incertidumbre debido a que los entornos tanto externos como internos afectan a las empresas, en esta ocasión he percibido la dificultad que se enfrentan al elaborar los presupuestos del próximo año.
Es indudable que la situación del país que ha derivado en falta de liquidez de la población, disminuirá la demanda, o mejor dicho en forma positiva los clientes tendrán una selección más prudente en sus erogaciones tomando en cuenta el producto y el precio.
Pero en estos momentos ya no solo es el cliente el que tendrá formas de pensar diferentes, sino también los proveedores que adecuarán sus estrategias para tener sanas sus finanzas y mantener al menos la sustentabilidad de su negocio.
Consecuencias
Esto trae como consecuencia, por ejemplo, disminuir líneas de negocio, innovar sus productos y procedimientos, disminuir o cancelar proyectos, mejorar o eliminar procesos, disminución laboral y evaluación continua del control interno. Todo lo anterior forma una cadena proveedor-cliente-proveedor, es decir, la empresa mayorista o distribuidora —en papel de cliente— tiene incertidumbre en que su proveedor de productos o servicios le cancele o disminuya contratos de sus compras o adquisiciones, o le incremente precios y —en papel de proveedor— sus clientes sean consumidores, distribuidores, mayoristas o minoristas podrían disminuir sus volúmenes de compra o solicitar menores precios.
Por todo lo anterior, todas las empresas mercantiles tendrán que utilizar los instrumentos, técnicos y estrategias necesarias para administrar sus riesgos en razón a la incertidumbre, para esto existen diferentes modelos financieros y matemáticos para su aplicación inmediata, para paliar de alguna forma todo esto, he propuesto utilizar el denominado modelo Montecarlo, éste va dirigido a los empresarios y directores financieros, para mis demás lectores, en forma coloquial independiente a la técnica que les defino en el párrafo siguiente es “una simulación que se realiza de varios escenarios para que ayude a seleccionar la de menos riesgo”.
El modelo Montecarlo es una metodología estadística muy poderosa utilizada para analizar situaciones donde interviene la incertidumbre. Su aplicación en empresas mercantiles permite evaluar riesgos, estimar resultados posibles y mejorar la toma de decisiones.
El método Montecarlo se basa en generar un gran número de escenarios aleatorios para representar el comportamiento probable de una variable o sistema. En lugar de ofrecer un único resultado, proporciona una distribución completa de posibles desenlaces.
Base
Su importancia se basa en el sistema matemático de probabilidades; la probabilidad es una medida que cuantifica la posibilidad de que ocurra un evento. Su valor se expresa en una escala entre 0 y 100%, donde 0 representa imposibilidad y 100% certeza absoluta.
Lo que busca el método es el seleccionar la probabilidad más cercana al 100% porque la absoluta ya prácticamente no es una incertidumbre. En términos formales, la probabilidad de un evento A se define como el número de casos favorables entre el número total de casos posibles, siempre que todos sean igualmente probables.
En contextos financieros y empresariales, la probabilidad permite comprender y cuantificar la incertidumbre asociada a factores como la demanda, los costos, los precios y el comportamiento del mercado.
El uso de probabilidades es esencial en la simulación del Montecarlo debido a que permiten modelar la incertidumbre de manera objetiva, sustituyen suposiciones rígidas por rangos de variación realistas, facilitan la construcción de escenarios que reflejan el comportamiento histórico o esperado, proveen una base cuantitativa para medir el riesgo y permiten asignar pesos proporcionales a diferentes posibles resultados, mejorando la calidad de las decisiones.
Transformación
En esencia, las probabilidades transforman la incertidumbre en información útil, al mostrar no solo qué podría pasar, sino también con qué frecuencia o con qué grado de confianza puede esperarse un resultado determinado.
Los componentes básicos del modelo Montecarlo son Identificación de variables inciertas, Definición de distribuciones de probabilidad, Generación de números aleatorios, Repetición de simulaciones y Obtención de una distribución de resultados probables.
La simulación del Montecarlo se aplica en diversas áreas clave de una empresa, tales como análisis de riesgo operativo y financiero, planeación estratégica y presupuestal, evaluación de demanda y comportamiento del mercado, estimación de costos, precios y niveles de inventario; y valuación de proyectos y análisis de escenarios.
Entre sus ventajas destacan mejora de la precisión en la estimación de riesgos, permite visualizar escenarios extremos o poco probables, facilita decisiones basadas en probabilidades, no solo suposiciones; y ayuda a evaluar la robustez de estrategias comerciales.
Limitaciones
Todos los métodos y modelos tienen sus limitaciones, del Montecarlo menciono las siguientes:
Requiere datos supuestos adecuados sobre distribuciones.
Puede ser complejo sin herramientas computacionales, pero puede ser elaborado en Excel.
Los resultados dependen de la calidad de los datos de entrada.
En conclusión, el modelo Montecarlo es un poderoso instrumento que ayuda a tomar decisiones financieras en momentos de incertidumbre, utiliza el sistema de probabilidades para calificar un acercamiento para llegar a resultados razonables.
Un ejemplo clásico es el tomar una decisión de cambio de proveedor de determinada línea de producto que al momento de elaboración del presupuesto no ha firmado el contrato respectivo, esta incertidumbre nos lleva a utilizar importes en el presupuesto surgidos solo de la experiencia o sensibilidad, al utilizar el modelo proporcionando los datos estadísticos nos demostrará cuál es la probabilidad de surtimiento, este dato nos apoyará en tomar la decisión más adecuada.—Mérida, Yucatán
Doctor en investigación científica. Consultor de empresas.