Gastos que hay que considerar
En escritos anteriores he dedicado espacio para hablar sobre las empresas, en esta ocasión me referiré a las personas, sobre todo lo relacionado con su economía, en estos momentos en que la inflación que sufre el país impacta directamente en nuestros consumos cotidianos y las tasas de interés en el costo del dinero van al alza.
Debemos tomar en cuenta también el régimen fiscal al que estamos sujetos porque el impuesto es otro elemento importante a considerar, por tanto nuestras erogaciones de primera línea son precisamente: La inflación que nos viene de gratis y los impuestos que nos imponen pero es una obligación ineludible.
Con base en lo anterior en los pagos que nos hagan sobre todo como salarios es importante conocer el concepto de importe bruto y neto, el primero es el que se establece en los tabuladores de la empresa donde se presten los servicios al que debe descontarse el respectivo impuesto sobre la renta y el referente al segundo término, ya viene descontado.
Es impresionante como en este fin de año el consumo de las personas es cuantioso, incluso rebasa el monto de sus ingresos incluyendo aguinaldo, ¿cómo puede ser esto? pues sencillamente obteniendo deuda a base de tarjetas de crédito.
Trampa
El uso de la tarjeta de crédito es una trampa financiera que beneficia de una forma increíble a los bancos y puede empobrecer a los usuarios, sobre todo si al vencimiento mensual solo se hace el pago del mínimo, lo que hace que se acumulen intereses con altas tasas que puede llegar el momento que sean impagables. Debe considerarse que la inflación alta de estos momentos es el principal componente de las tasas de interés porque van correlacionadas, si la inflación sube, también las tasas y viceversa.
En pláticas con amigos mencionan que cuando van al súper se dan cuenta de que el dinero no les alcanza para comprar la misma cantidad de artículos que acostumbran comprar comparando con años anteriores, cierto, porque tenemos inflación cercana al ocho por ciento, pero hay productos que tienen mayor porcentaje de crecimiento en su precio sobre todo los agrícolas.
Lo anterior es porque el índice inflacionario es un promedio ponderado de productos de la llamada canasta básica, el promedio permite tomar en cuenta alzas desde dos por ciento hasta otros de quince o veinte por ciento y algunos que no tienen alza, esto motiva a que debemos conocer con anticipación los precios a que vamos a adquirir lo que requerimos.
El costo del dinero es importante tomarlo en cuenta, sobre todo en el uso de tarjetas de crédito porque al precio de compra de un artículo hay que adicionarle el del interés que es alto, si por ejemplo es de 45% anual, el costo es de 3.75% mensual (45/12). Aun cuando la compra mencione que es sin intereses, el costo del dinero es la diferencia entre el precio de comprar pagando con dinero en efectivo y el precio con tarjeta sin intereses que siempre es mayor.
Herramienta
Para tener un control de nuestros gastos personales es importante hacer un presupuesto mensual, se formula haciendo una lista de los gastos fijos tales como renta, agua, luz y los variables como alimentación, gasolina y otros, se debe procurar que haya remanentes o saldo a favor para obtener ahorros, es importante que en las compras en los supermercados se haga una lista de lo que se pretende comprar, porque siempre estamos tentados por los ojos para adquirir productos en ofertas que no necesitamos y nos vienen como impulso.
Un elemento muy oneroso son los gastos de salud, debe hacerse una provisión por el alto costo de las medicinas y del servicio médico, de preferencia tener un seguro de gastos médicos mayores.
Tomar en cuenta los impuestos, tanto el IVA del 16% que viene o no incluido en los precios dependiendo del producto y el impuesto sobre la renta, si nuestro ingreso es por salario los retiene la empresa que nos paga, pero si desarrollamos actividades independientes, por ejemplo, honorarios o comerciales, tendremos un pago provisional mensual, semestral y anual y deberle al fisco es muy delicado, porque al importe de la deuda si no se paga en tiempo hay actualizaciones por inflación, recargos con altas tasas y, en su caso, hasta multas muy onerosas que pueden trastornar nuestra economía.
Si nuestro régimen fiscal nos permite hacer deducciones, hay una serie interminable de requisitos para poder hacerlo, partiendo de que hay que verificar que las facturas no sean de empresas fantasmas porque podríamos incurrir en delitos, aun cuando haya sido efectivo el gasto respectivo, pero este es otro boleto a comentar posteriormente porque puede afectarnos en forma muy relevante.
Muchas cosas que no vislumbramos a primera vista pueden afectar nuestro futuro cercano, como es el exceso de consumo de energía eléctrica del hogar y el combustible de nuestro vehículo y como otro factor relevante: el mantenimiento de la casa. Este tipo de erogaciones hay que estimarlas para tomarlas en cuenta en nuestro presupuesto, porque en ocasiones son erogaciones indispensables y cuantiosas.—Mérida, Yucatán
ferojeda@prodigy.net.mx
Doctor en investigación científica. Consultor de empresas