Imagínese que le ofrecen un trabajo con un sueldo de $20,000 brutos registrados al 100% ante el IMSS, los cuales al descontarles los impuestos terminarían reduciéndose a $16,649. La diferencia de $3,351 se debe a los impuestos pagados en ISR e IMSS.
Por otra parte, también le ofrecen la opción de pagarle los mismos $20,000 pero registrarlo oficialmente solo con el salario mínimo de $6,223, para pagar solo $278 de impuestos y recibir neto $5,945 (al descontarle IMSS, ISR y sumarle el subsidio al empleo). La diferencia entre los $20,000 que ofrecieron pagarle y el sueldo registrado se los darían “por fuera”. Con esta segunda opción en total recibiría neto $19,722.
Suena tentador, ¿No?
Esta es una práctica común en el mercado laboral. Muchas personas lo ven como una buena opción porque pueden recibir más dinero de forma inmediata. Pero también hay que tomar en cuenta los efectos en el largo plazo. A continuación, le presento tres poderosas razones por las que un empleado siempre debería pedir que se registre con el 100% de su sueldo en el IMSS:
Historial Financiero: un sueldo registrado de manera completa fortalece el historial financiero y permite obtener acceso a más y a mejores productos financieros. Si desea adquirir un crédito hipotecario, una persona registrada con el salario mínimo, seguramente verá sus opciones de crédito muy reducidas, ya que, aunque argumente que recibe más dinero, sin una manera de probarlo, no podrá ser sujeto a créditos por montos más elevados. Lo mismo ocurrirá con diferentes tipos de créditos.
Incapacidad Temporal: según la Ley del Seguro social, si un empleado asegurado pierde las facultades o aptitudes físicas o mentales, imposibilitándolo parcial o totalmente para desempeñar su actividad laboral, podrá recibir un pago por incapacidad de 60% del último salario base de cotización, a partir del cuarto día del inicio de la incapacidad por enfermedad no profesional, mientras dure ésta y hasta por el término de 52 semanas, prorrogables, previo dictamen. Una persona registrada con un sueldo de $20,000 recibiría un pago por incapacidad de $12,000; mientras que una persona registrada con el salario mínimo solo recibiría $3,733.80. Creo que este es un factor muy importante para tomar en cuenta, ya que nadie está exento de sufrir un accidente o enfermedad que lo incapacite durante un período de tiempo. En el caso de las incapacidades permanentes, éstas también se otorgan con base en el salario base de cotización registrado.
Cálculo de la Pensión: otra poderosa razón para solicitar cotizar ante el IMSS con el 100% del sueldo que se recibe es que el monto de la pensión en el futuro será mucho mejor que solo registrándose con el salario mínimo. En un ejercicio sencillo, utilizando la calculadora de la CONSAR, si una persona con un sueldo de $20,000 cotiza continuamente a partir de los 25 años hasta llegar a los 65 años, en una AFORE que le paga el 5% de rendimiento anual, con una comisión de .57% anual, podría obtener un saldo acumulado para el retiro de $2,718,668, con los que obtendría una pensión estimada mensual de $17,514 a los 65 años.
Este ejercicio, con las mismas condiciones generales, pero cotizando con el salario mínimo, nos da como resultado un saldo acumulado para el retiro de $852,515, con los que obtendría una pensión estimada mensual de $5,492 a los 65 años.
Como podrá ver querido lector, registrar todo su sueldo ante el IMSS, no es algo que deba hacerse solo para cumplir con una formalidad, sino que es una decisión inteligente para invertir en su seguridad y bienestar a largo plazo.— Mérida, Yucatán.
marisol.cen@kookayfinanzas.com
Consultora Financiera y Directora de las Licenciaturas en Administración y Finanzas, Universidad Anáhuac Mérida